После уверенного восстановления кипрской экономики на 5,5% в 2021 году, превысившего уровень экономического роста в период до пандемии, экономическая активность в 2022 году замедлится до 2,3% из-за негативного воздействия событий на Украине и резкого роста инфляции. Однако прогноз на 2023 год более позитивный, поскольку ожидается дальнейшее восстановление туризма и небольшое снижение мировых цен на энергоносители, говорится в отчете Евросоюза.

Самые уязвимые – туризм и экспорт

Туристический сектор восстановился лишь частично в 2021 году по сравнению с рекордным 2019 годом, при этом число прибытий достигло 48,7% от уровней последнего допандемийного года, а доходы – 56,4%.

Хотя кипрская экономика начала 2022 год уверенно, события на Украине и связанные с ними санкции повлияют на экономическую активность, особенно на туризм и экспорт услуг. Высокие цены на топливо и растущая инфляция станут дополнительной проблемой для туристического сектора. Наряду с падением потребительского доверия высокая инфляция также повлияет на частное потребление и инвестиции домохозяйств.

Рост ВВП возобновится в 2023 году

В целом, по прогнозам, реальный ВВП вырастет на 2,3% в 2022 году. В то же время ожидается, что государственное потребление значительно замедлится, поскольку меры по поддержке пандемии постепенно сворачиваются.

В 2023 году возобновится рост ВВП, который увеличится на 3,5%, поскольку ожидается значительное восстановление спроса на туризм, а отложенная частичная индексация заработной платы поддержит покупательную способность. Реализация Плана восстановления и устойчивости тоже сделает свое дело, поддержав инвестиции в течение прогнозируемого периода.

«Однако сохраняется значительная неопределенность и риски снижения перспектив роста, поскольку сектор туризма и другие секторы услуг, ориентированные на экспорт, особенно уязвимы к внешним потрясениям», – сказано в прогнозе. Уровень безработицы в целом оставался стабильным в 2021 году – на уровне 7,5%.

Безработица будет расти

Объем занятости и количество вакансий увеличивались в конце 2021 года. В то же время, замедление экономической активности, по оценкам экспертов, затормозит рынок труда позже в этом году. В 2022 году безработица несколько усилится – до 7,8%, но быстро возобновит тенденцию снижаться, уже в 2023 году сократившись до 7,3%.

Инфляция достигнет 5,2% в 2022 году по сравнению с 2,3% в 2021 году. «В основном это связано с исключительно высокими ценами на нефть, поскольку Кипр сильно зависит от нефтепродуктов. Цены на неэнергетические промышленные товары и продукты питания также выросли в результате сбоев в цепочках поставок и вторичного воздействия более высоких цен на энергоносители», – говорится в документе. К 2023 году цены на энергоносители, как ожидается, несколько снизятся, а проблемы связанные с нехваткой предложения, разрешатся. Уровень инфляции прогнозируется в пределах 2,7%.

Госдолг сократится

Государственные расходы, по прогнозам, также сократятся в связи с постепенным отказом от мер поддержки в период пандемии. Однако ожидается, что государственные доходы будут расти более медленными темпами из-за менее позитивных макроэкономических перспектив. Государственный долг сократился до 103,6% ВВП в 2021 году на фоне высокого номинального роста ВВП и благодаря денежным резервам, накопленным в предыдущем году. Ожидается, что в 2022 и 2023 годах он сократится еще больше – до 93,9% и 88,8% соответственно. В 2021 году государственные финансы продолжат тенденцию к восстановлению, при этом общий баланс увеличится с -1,7% в 2021 году до -0,3% в 2022 году.

Дефицита не будет

Кипрская ассоциация владельцев супермаркетов сообщила: инфляция не показывает никаких признаков замедления, но при этом нет непосредственных опасений дефицита товаров. Председатель ассоциации Андреас Хаджиадаму напомнил: с начала 2022 года цены постоянно росли. И причина – не только в событиях на Украине. Высокая стоимость бензина и электроэнергии произвела «эффект домино» на цены в супермаркетах. «Правительство должно поддерживать потребление местных товаров и, самое главное, уважать потребителей и защищать их покупательную способность», – уверен Хаджиадаму.

Эксперты призывают правительство принять меры

На вопрос о том, какие именно товары подорожают в ближайшие месяцы, Хаджиадаму не дал конкретного ответа. Но при этом отметил: во время кризиса основные товары, такие как сыр, масло, молоко и хлеб, первыми демонстрируют скачок в стоимости. «Необходимо что-то сделать на правительственном уровне, чтобы держать ситуацию под контролем», – подчеркнул он.

Цены на хлеб на Кипре уже выросли на 10%, заявил в понедельник президент Кипрской ассоциации пекарей Лакис Саввидис. Эксперт призвал правительство ввести лимит цен на основные товары на рынке, включая хлеб, чтобы потребители не были обременены дальнейшим повышением.

2022 год побил рекорд по уровню инфляции

Напомним, на прошлой неделе министр финансов Константинос Петридис заявил, что справиться с ростом цен и последующей инфляцией в настоящее время сложно, хотя правительство намерено продлить срок действия сниженного налога на топливо и НДС на счета за электроэнергию еще на три месяца. Петридис предупредил, что «в ближайшие годы все будет сложно», и подчеркнул важность сохранения бюджетных резервов.

Согласно данным, опубликованным Статистической службой Кипра в начале мая, инфляция составила 8,8% в апреле, увеличившись с 7,13% в марте, при этом наибольший рост цен был зафиксирован на электроэнергию (на 39%), бензин (на 32%) и сельскохозяйственную продукцию (на 8,3%).

Уровень инфляции в этом году самый высокий с 1982 года, когда она достигала 9,1%.

Беспрецедентный рост цен на топливо вызвал волну интереса кипрских потребителей к гибридным автомобилям. Стоимость бензина подталкивает водителей к поиску более дешевых альтернатив. Но покупка гибридного автомобиля, на первый взгляд, таковой не является из-за разницы в цене на машину и обслуживание. С другой стороны, гибридные автомобили одновременно гарантируют и экономию топлива, и низкие выбросы выхлопных газов.

Согласно данным Статистической службы Кипра, за четыре месяца 2022 года количество новозарегистрированных гибридных легковых автомобилей составило 1 885 или 21,8% от общего числа регистраций, которое равнялось 8 631. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года количество новых регистраций гибридных легковых автомобилей увеличилось на 51%. Среди них самыми популярными марками стали Toyota (189), Hyundai (187), Audi (118), Nissan (104), Honda (101), BMW (77), Kia (70), Renault (65), Lexus (56) и Land Rover (44).

Повышенный интерес водителей к гибридным автомобилям банки стремятся использовать в своих интересах, запустив специальные планы кредитования на покупку «зеленого» транспортного средства. Эти планы обычно имеют фиксированную процентную ставку, фиксированный ежемесячный взнос, срок погашения до 7 лет, у них отсутствуют штрафы за досрочное погашение.

На автомобильный рынок неизбежно повлияет и дальнейшая реализация плана восстановления и устойчивости. В частности, к декабрю 2023 года планируется принять законопроект о поэтапном отказе от наиболее загрязняющих атмосферу транспортных средств.

Существует обязательство к декабрю 2024 года принять законопроект, который будет касаться развития инфраструктуры для подзарядки электромобилей и регулирования соответствующего рынка.

Напомним, в декабре и январе Министерство транспорта принимало заявки на субсидирование покупки электромобиля или гибридного автомобиля. План включал в себя 14 категорий с суммами выплат от 1 000 до 100 000 евро.

Работодатели обратились к правительству с просьбой установить минимальный размер оплаты труда на приемлемом для бизнеса уровне. В противном случае новая мера, которая призвана защитить трудящихся, может спровоцировать шквал увольнений.

Напомним, вопрос о введении национального МРОТ обсуждается на заседаниях консультативного органа по вопросам труда, куда входят министр труда Зета Эмилианиду, представители ее ведомства, профсоюзных организаций и ассоциаций работодателей (в частности, Федерации работодателей и промышленников и Торгово-промышленной палаты Кипра). Обсуждение вопроса должно завершиться к концу мая, когда стороны разработают рамки, в которых будет сформулировано законодательство о МРОТ. После встречи членов консультативного органа, которая прошла на этой неделе, председатель Торгово-промышленной палаты Кипра (ТППК) Христодулос Ангастиниотис признал, что работодатели «обеспокоены введением минимальной заработной платы», особенно тем, что министр до сих пор не объявила ее предполагаемый размер. По прогнозам, МРОТ на Кипре будет равен «минималке» в размере 924 евро, которая сегодня закреплена для девяти специальностей и неофициально принята во многих компаниях. Отвечая на вопрос о том, может ли официальная минимальная заработная плата быть ниже 924 евро, Ангастиниотис сказал, что едва ли она будет установлена ниже той суммы, которая принята в настоящее время.

Генеральный секретарь ТППК Мариос Чаккис также заявил, со ссылкой на министра труда, что национальный МРОТ не будет ниже того, что сегодня применяется для определенных специальностей, назвав это логичным. Однако это не означает и того, что МРОТ будет выше. Более высокий минимальный размер оклада станет катастрофой для бизнеса, создаст множество проблем и нарушит бизнес-планирование. Поскольку компании будут вынуждены перевести сотрудников на МРОТ, это может привести к волне сокращений, в результате чего некоторые сотрудники потеряют работу. Чаккис напомнил, что сегодня в ряде специальностей минимальный оклад закреплен на уровне 870 евро при приеме на работу с увеличением до 924 евро через полгода занятости. По его словам, это хорошая зарплата и правильное начало для национального МРОТ, она поможет бороться с низким уровнем пенсий, сокрытием доходов и неуплатой взносов в фонд социального страхования. Однако уже на данном этапе важно достичь соглашения о механизме индексации минимальной зарплаты, договориться о том, как будет высчитываться минимальная почасовая ставка, и определить, будут ли платить «минималку» за 38 или за 40 рабочих часов.

С этим согласен генеральный директор Федерации работодателей и промышленников Михалис Антониу, который указал на необходимость в нынешних кризисных условиях сочетать введение МРОТ с консервативным подходом, чтобы избежать краха, например, ввести его на полгода и затем просчитать последствия. Антониу считает, что на первом этапе национальный МРОТ может быть ниже того, что действует сегодня в ряде специальностей. Он подчеркнул, что уровень существующего зарплатного минимума для девяти специальностей уже близок к 60% от средней заработной платы. В других странах, где есть национальный МРОТ, он обычно ниже или приближен к 50% от среднего жалованья.

Внешняя политика Восточного Средиземноморья меняется, укрепляются локальные связи, появляются региональные союзы или временные объединения под решение конкретной задачи, страны формируют рабочие группы и готовятся к реализации новых проектов. После отмены газопровода EastMed Кипр и Греция сближаются с США и Израилем, стараясь найти новые точки соприкосновения.

9 мая главы внешнеполитических ведомств США, Израиля, Кипра и Греции провели важный дипломатический раунд в виртуальном формате 3+1. Госсекретарь США Энтони Блинкен подтвердил, анонсированный ещё в начале года, отказ от поддержки газопровода EastMed. Представитель Белого дома подчеркнул, что кроме экономических и экологических рисков, проект способен спровоцировать серьезную геополитическую напряженность в регионе. Главным фактором риска были действия Турции, блокировавшей разведку на участке №3 исключительной экономической зоны Кипра.

История вопроса

Три страны (Кипр, Греция, Израиль) анонсировали EastMed в 2016 г. и подписали несколько соглашений, направленных на поддержку его реализации. Кипрские власти делали ставку на проект как прообраз углеводородного хаба в Восточном Средиземноморье, связывающего Европу и Ближний Восток. В 2020 г. проект ратифицировал Совет министров Республики Кипр. Стоимость трубопровода протяженностью более 1300 км оценивалась в 6 млрд евро.

Для Греции трубопровод также являлся важной частью геоэнергетической стратегии. Афины изначально рассматривали его в соотношении с проектом сверхмощного подводного кабеля (EuroAsia Interconnector), который к 2024 г. свяжет электросети трех стран с континентальной Европой. В январе этого года Еврокомиссия утвердила его финансирования (657 млн евро) в рамках программы Connecting Europe Facility.

О чём сейчас договорились?

Повестка виртуального саммита была намного шире геоэнергетической тематики. Стороны договорились активизировать сотрудничество в сферах энергетики, экономики, борьбы с изменением климата, готовности к чрезвычайным ситуациям и антитеррористическим операциям. Вопросы региональной безопасности были отмечены поддержкой недавней инициативы США и Израиля – Негевского саммита¹, имеющего отчётливо выраженный антииранский характер. 

Конкретным воплощением планов станет дорожная карта, фиксирующая промежуточные результаты до следующей встречи, намеченной на конец 2022 г. также в формате 3+1.

Итоги виртуального саммита кратко прокомментировал политэкономический обозреватель «Вестника Кипра» Владимир Изотов: «В изменившихся условиях можно говорить о переформатировании региона в пользу американо-израильского подхода. В приоритете, конечно, будут вопросы безопасности с учетом действий Ирана и Турции.»

Отмену EastMed эксперт назвал известным разочарованием для Кипра и Греции, которое, впрочем, уже начинает сглаживаться: «Есть понимание, что это был сильнейший раздражитель для Анкары – ещё одна зона сильного политического напряжения в регионе».

¹ В марте 2022 г. в израильском регионе Негев прошла встреча глав МИД Израиля и четырех арабских стран (Бахрейна, Египта, Марокко, ОАЭ). Медиатором саммита выступили США (Энтони Блинкен). Эта встреча продолжила реализацию т.н. «Соглашений Авраама», заключенных при поддержке Вашингтона в 2020 г. между Израилем и арабскими странами (ОАЭ, Бахрейном и Марокко) с целью установления дипломатических отношений.

Оператор кипрских аэропортов Hermes рассказал о новых рейсах, а также сообщил, что в этом туристическом сезоне Кипр будет связан транспортной сетью с 38 странами и 95 населенными пунктами. К услугам пассажиров – 10 млн мест на 140 маршрутах 50 авиакомпаний.

Новые направления включают рейсы в Пизу (авиакомпания Ryanair), Зальцбург (авиакомпания Eurowings), Берн (авиакомпания Helvetic), Нюрнберг (авиакомпания Correndon) и Джидду (авиакомпания Cyprus Airways). После двух лет пандемии восстановлены восемь старых маршрутов: из Норвича (TUI) и Белфаста (Jet2) в Пафос, из датского Ольборга (Jet Time), норвежских Тронхейма и Ставангера (SunClass), шведских Норрчепинга (Jet Time), Эребру и Векше (Sunclass) в Ларнаку.

EasyJet запускает новый маршрут из Парижа в Ларнаку (дважды в неделю), Wizzair будет летать в Ларнаку из Лондона до 10 раз в неделю, из Кардиффа дважды в неделю, а также из Еревана (также дважды в неделю). Авиакомпания Eurowings откроет рейс Прага-Ларнака (два еженедельных рейса), Jet2 – рейс из Бристоля в Ларнаку и Пафос (по два раза в неделю каждый), Ryanair будет два раза в неделю летать из Ньюкасла в Пафос, Cyprus Airways добавит к своим маршрутам рейс Ларнака-Каир, компания Correndon откроет маршрут Ларнака-Дюссельдорф, а TUS – рейсы из Ларнаки в Париж. Такое активное обновление авиасообщения происходит на фоне восстанавливающегося пассажиропотока. В апреле 2022 года число людей, которые воспользовались аэропортами страны, составило 85% от показателей доковидного апреля 2019 года.

С 1 января по 30 апреля через аэроузлы в Ларнаке и Пафосе прошло порядка 1,5 млн пассажиров. Кипр в апреле 2022 года посетили жители Великобритании, Греции, Германии, Израиля, Польши, Австрии и Италии.

«Мы работаем вместе с нашими партнерскими авиакомпаниями над полным восстановлением и дальнейшим улучшением их маршрутной сети», – подчеркнула менеджер по развитию авиации и коммуникациям Hermes Мария Курупи. По её словам, плотность расписания на нынешний год подтверждает: интерес к Кипру у туристов растет. Наблюдается значительное внимание к данному направлению на как на существующих, так и на новых рынках. «Это знаковый момент для туристической отрасли страны. Сейчас как никогда ранее туриндустрии важно воспользоваться появившимися возможностями и поддержать возникший спрос. Чтобы сформировать прочную основу для будущего».

В письме на имя Никоса Анастасиадиса президент Торгово-промышленной палаты Кипра (ТППК) Христодулос Ангастиниотис призвал лидера страны срочно принять меры  для смягчения надвигающегося кризиса. В частности, повысить автономность с точки зрения поставок продовольствия, поскольку эксперты ожидают, что цены и дефицит товаров в ближайшей перспективе будут только расти.

Как известно, с началом событий на Украине произошло резкое повышение цен на топливо и электроэнергию, начались перебои в поставках зерна и корма для домашнего скота. Эта ситуация будет оказывать свое негативное влияние в течение еще примерно двух лет. В дополнение к постоянному росту цен на топливо и зерновые, аналогичный скачок был зафиксирован в сегменте стройматериалов. Подорожали: железо, алюминий, древесина, химикаты, импортное сырье и конечные потребительские товары. «Все это подталкивает инфляцию к еще более высоким уровням», – говорится в письме. Транспортный сектор также пострадал: судоходным компаниям пришлось повысить тарифы. Это, в свою очередь, еще больше увеличило затраты на импорт и экспорт.

«Серьезные потрясения в цепочке поставок, которые начались с пандемии и усилились из-за событий на Украине и санкций, способствуют дальнейшему росту цен на все продукты, вызывая серьезные перебои в логистике и дефицит», – пишет глава ТППК. Эти потрясения существенно влияют на импорт продуктов питания. По словам эксперта, самое печальное в данной ситуации, что все только начинается: процесс будет развиваться по нарастающей.

Кипр почувствует кризис уже в 2022 году

Если события на Украине не закончатся в ближайшее время, российский и украинский урожай яровых и зерновых будет потерян. Значит, дефицит и, следовательно, рост цен на эти продукты обострится. А нехватка удобрений и пестицидов, используемых при производстве зерновых, обострит ситуацию. «В таких условиях основные проблемы, с которыми Кипр столкнется в ближайшей перспективе, очевидны. Это, в первую очередь, высокая инфляция, серьезные затраты на энергоносители как для бизнеса, так и для домохозяйств, ограниченное количество зерна по высоким ценам, среднесрочная нехватка сырья и снижение продаж. Не исключено, что все перечисленные обстоятельства мы почувствуем на себе уже до начала 2023 года», – предупреждают в ТППК.

Главное – увеличить запас зерновых

В письме перечисляется ряд мер, которые правительство могло бы предпринять, чтобы помочь предприятиям, фермерам и населению пережить кризис. В Торгово-промышленной палате считают: правительство должно обеспечить достаточное количество зерновых. Это критично важно, в первую очередь, для сектора животноводства. Данный фактор также имеет большое значение и для нужд населения – необходимо гарантировать выживание животных и непрерывные поставки мяса на рынок. Важно продумать меры поддержки и для рыбоводческих хозяйств. «Государство должно повысить автономность страны по ряду товаров. Особенно тех, которые считаются стратегическими для выживания и для бесперебойной работы промышленности. В частности, речь идет о продуктах питания и наиболее ходовых промтоварах. Необходимо организовать создание более крупных складов, ангаров и холодильных камер, чтобы увеличить возможности страны по хранению продовольствия», – предлагает автор письма.

От введения МРОТ придется отказаться?

Другие предложения ТППК включают отказ от того, чтобы уже в 2022 году установить минимальный размер оплаты труда, поскольку МРОТ еще больше подстегнет инфляцию. Ранее сообщалось о том, что окончательное решение о сроках введения минимального размера оплаты труда будет принято в мае.

В письме также также предлагается обнулить ставки НДС на определенные категории товаров, снизить налоги на энергоносители, уменьшить или совсем отменить пошлины на импорт из третьих стран на ряд товаров, чтобы сохранить низкие розничные цены. Введение лимита цен на продукты должно проходить с особой осторожностью и только в исключительных случаях. Ограничение должно быть наложено на прибыль, а не на розничную отпускную цену. В строительном секторе необходимо проводить переоценку определенных категорий стройматериалов – их стоимость должна соответствовать текущим рыночным ценам. Строителей надо освобождить от штрафов в случае задержки или срыва графика. Необходимо ввести субсидии на топливо для тех крупных задач, где задействована тяжелая техника. В секторе недвижимости также может быть введен ряд мер: снижение налогов, возмещение НДС с продаж, финансовая помощь молодым семьям для покупки жилья вместо аренды, субсидии арендодателям, чтобы те могли бы поддерживать цену на приемлемом уровне. Все это, по мнению экспертов Торгово-промышленной палаты, поможет минимизировать негативные последствия кризиса для Кипра.

Правительство Кипра рассматривает привлечение высококвалифицированных специалистов как ключевой способ увеличения числа международных компаний, которые переносят свои штаб-квартиры на Кипр. Принятая 10 мая система налогообложения стала частью этой стратегии. Кроме того, программа призвана помочь предприятиям, которые уже ведут деятельность на Кипре, а также стимулировать возвращение в страну кипрских специалистов, которые в настоящее время живут и работают за границей.

В своих заявлениях для прессы, сделанных после заседания Кабмина, министр финансов Константинос Петридис отметил: в ближайшей перспективе будут приняты дополнительные меры для дальнейшего стимулирования иностранных работников к переезду на Кипр. Эти шаги, которые планирует реализовать Министерство внутренних дел, облегчат супругам иностранных работников получение вида на жительство, а также позволят им выйти на рынок труда. Работники, получающие более 55 000 евро годовой заработной платы, будут иметь 50%-ную налоговую льготу.

Период времени, в течение которого действуют введенные условия, будет продлен до 17 лет по сравнению с текущим сроком в 10 лет. Отсчет начинается в течение первого года работы сотрудника на Кипре.

Эти вводные также будут применяться ретроактивно к тем, кто уже работает на острове и получает более 55 000 евро годовой заработной платы. При условии, что они проживали за границей в течение 12 лет подряд, прежде чем начали работать на Кипре. Для сотрудников, на которых распространяется действие программы, будет создана служба одного окна.

Компании оценили инициативу

Правительство страны поддержало все внесенные инициативы. Сейчас план находится на рассмотрении в Юридической службе, которая должна дать свое окончательное одобрение документу. «Мы убеждены: данная схема станет одной из самых конкурентоспособных в Европейском союзе, – сказал Петридис. – К ней уже есть большой интерес, особенно со стороны высокотехнологичных компаний, которые в последние годы выбирают остров для размещения своих штаб-квартир».

С выгодой для всех

Правительство уверено: план будет способствовать дальнейшему развитию технологического сектора на Кипре. Это важная стратегическая цель как в среднесрочной, так и в долгосрочной перспективе. «Сотрудники и предприятия, которые окажутся на Кипре благодаря этой программе, принесут прямые и косвенные выгоды местной экономике. Администрациям международных компаний также рекомендуется перенести свои штаб-квартиры на Кипр, создав таким образом реальную инфраструктуру на острове», – сказал Петридис. По словам министра, благодаря этому перемещению расширяется налоговая база и, следовательно, увеличиваются поступления в государственную казну.

На фоне происходящих в мире экономических и политических событий инвестиционное страхование жизни превращается в один из наиболее выгодных и защищенных финансовых инструментов.

Насколько справедливо это заявление для резидентов Кипра?

Во-первых, инвестиционное страхование жизни на Кипре позволяет получить немедленную выгоду в сумме сэкономленного налога, так как страховая премия по договорам страхования жизни исключается из налогооблагаемой базы.

При этом, идеальная страховая премия с точки зрения налогообложения физического лица не может превышать 7% от страховой суммы и, в совокупности с прочими налоговыми вычетами, составляет не более 20% суммы доходов, подлежащих налогообложению.

В тех случаях, когда полисы страхования жизни сотрудников оплачивает компания, уплаченные страховые премии учитываются в качестве расходов компании, тем самым уменьшая ее налогооблагаемую прибыль.

Во-вторых, страховые накопления не являются предметом разделения в случае развода, что выгодно отличает их от вкладов и иного имущества.

В-третьих, в случае смерти застрахованного, получателями страховой выплаты могут быть только лица, непосредственно указанные в договоре, и выплаченное страховое покрытие не облагается налогом на наследство.

В-четвертых, страховые выплаты абсолютно прозрачны с точки зрения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

В-пятых, в отличие от иного движимого или недвижимого имущества, страховые выплаты по договорам инвестиционного страхования жизни не могут быть арестованы, изъяты, повреждены, выведены из строя или уничтожены.

Следует отметить, что полис инвестиционного страхования жизни прежде всего должен отвечать целям застрахованного, как:
1) обеспечение финансовой защиты семьи;
2) создание накопительного фонда для оплаты обучения детей;
3) создание частных пенсионных накоплений;
4) обеспечение сохранности и прибыльности свободных финансовых ресурсов в долгосрочной песпективе.

При заключении договоров следует обратить внимание на следующие нюансы:
1) размер комиссии, которая может оказаться достаточно высокой;
2) высокие инвестиционные риски, характерные для инвестиционных программ с высоким уровнем доходности и, как следствие, неопределенность финансового результата в кратко- и средне- срочной перспективе;
3) наличие в договоре пункта о возможности задержки и/или отсрочки платежей в случае непредвиденных обстоятельств без угрозы его расторжения.

Выбор оптимального плана инвестиционного страхования жизни индивидуален и достаточно сложен, поэтому при его осуществлении следует обратиться за помощью к специалистам.

Антониc Теофанус,
Директор Pitsas Insurances

Фото предоставлено компанией Pitsas Insurances.

Великобритания пересмотрит практику контроля крупных аудиторских компаний. Крах Carillion, подорвавший доверие инвесторов к балансовым отчетам компаний, стал отправной точкой новой политики британских властей. Безусловно, это отразится и на Кипре, который в плане юриспруденции и бухгалтерского учета работает по британской модели.

Согласно информации, опубликованной агентством Reuters, обнародованы планы Великобритании по созданию контрольного надзорного органа в области бухгалтерского учета, который оздоровит рынок аудита после краха британских компаний Carillion и Thomas Cook.

Когда это началось?

В марте 2011 года парламент Великобритании потребовал от регулятора расследования деятельности «Большой четверки» (Big Four), представленной компаниями — Deloitte, EY, PwC, KPMG. По мнению парламентариев, глобальный характер деятельности «Большой четверки» существенно превосходил возможности и полномочия национального регулятора, и поэтому требовал особого подхода. В своем докладе, который готовился более восьми месяцев, парламентский Комитет по экономическим вопросам настаивал на детальном анализе деятельности олигополии «Большой четверки» на фоне нарастающих проблем в банковской сфере Соединенного королевства. Интересный факт — против требования палаты лордов выступил только один из участников сетевого аудита — компания KPMG, которая и была аудитором обанкротившейся Carillion.

Что было потом?

Через 7,5 лет, в октябре 2018 г. Антимонопольная служба инициировала расследование деятельности «Большой четверки» на предмет доминирования на рынке аудита. Критика сектора бухгалтерской экспертизы активизировалась после банкротства строительной компании Carillion в начале 2018 г., аудитором которой в течение последних 19 лет была компания KPMG. Факт того, что в результате ежегодных проверок, аудитор не смог оценить ухудшение финансовой ситуации будущего банкрота, не предупредил инвесторов и регулятор, вызвал строгую критику сектора аудита в целом.

Первые выводы

Уже в декабре 2018 г. Управление по конкуренции и рынкам (СМА) заявило, что обеспокоено неполноценной конкуренцией на рынке аудита в стране. В частности, аудиторов выбирают сами компании, которые подчас руководствуются дружественными связями и совпадением интересов, а не желанием обезопасить свой бизнес и инвесторов от ошибок, возникающих из-за слабого контроля за финансами и отчетностью. Кроме этого, СМА отметило, что рынок аудита представлен слишком ограниченно — «Большая четверка» осуществляет аудит 97% крупнейших британских компаний. Также регулятор выяснил, что доходы «Большой четверки» в меньшей степени формируются за счет аудита, потому что 75% прибыли эти компании получают за счет консалтинга.

После окончания расследования СМА заявило о необходимости принятия мер для реформирования рынка аудита, среди которых:
- разграничение услуг аудиторских компаний с запретом предоставлять иные услуги (консалтинговые), кроме бухгалтерских;
- ужесточение контроля за компаниями при выборе аудиторов. Регулятор будет проверять основания, которыми компании руководствуются при выборе аудиторов — на основе личных предпочтений или в результате реальной конкуренции;
- СМА считает, что необходимы новые правила, по которым каждая компания будет выбирать двух аудиторов, один из которых не должен быть в группе «Большой четверки». Такая мера, по мнению СМА, откроет доступ всем аудиторам, не входящим в «Большую четверку», к крупным клиентам, которые в данный момент поделены только между лидерами рынка.

Реформа в Великобритании

10 мая 2022 г. были обнародованы планы по созданию нового надзорного органа в области бухгалтерского учета. В частности, замена Совета по финансовой отчетности (FRC) на Агентство по аудиту, отчетности и управлению (ARGA). Законопроект выносится на обсуждение перед его официальным внесением в парламент, и пока не ясно, когда он будет утвержден. Есть мнение, что эффективность FRC неоднократно вызывала нарекания и до банкротств Carillion и Thomas Cook, поэтому сразу после обнародования новых правительственных планов прозвучали первые возражения. Главное опасение представителей бизнеса — это наличие слишком обширных полномочий у ARGA. Среди сомневающихся не только бизнесмены, но и представители сектора аудита, например, Института сертифицированных бухгалтеров Англии и Уэльса и другие. Профессионалы считают, что масштаб предложенной реформы может быть слишком объемным для одного регулятора, что в итоге может привести к регулятивному арбитражу и дополнительным издержкам для бизнеса. Тем не менее, эксперты признают, что после последних событий, связанных с банкротствами крупных компаний, необходимость реформ назрела как никогда.

«Большой четверки» больше нет в России

Эти компании приняли решение приостановить свою деятельность в России. Это решение не могло остаться незамеченным на Кипре. Издание Philenews связалось с руководителями кипрских офисов этих глобальных сетей, но на данном этапе они отказались давать комментарии и, тем более, делать прогнозы. Как пишет Financial Times, участники «Большой четверки» взаимодействуют на основании общих корпоративных принципов, но большая часть доходов остается в локальной компании, представителе бренда.

Это означает, что российские отделения не являются дочерними структурами сети, поэтому продолжат свою деятельность, но уже как автономные юридические лица под своими собственными брендами.

«Большая четверка» на Кипре

На острове представлены все четыре компании. Совокупное число сотрудников этих компаний по миру превышает миллион человек, чуть более двух тысяч из них живут и работают на Кипре. Больше всего местных партнеров и сотрудников у компании PwC Cyprus, самый маленький офис — у ΕΥ Cyprus. Головные подразделения всех четырех компаний расположены в Никосии, отделения есть во всех кипрских городах.

Кипрская банковская система уже 9 лет находится в состоянии перманентного кризиса. Нынешняя геополитическая ситуация его усугубила, но, по словам председателя Центробанка Кипра Константиноса Иродоту, волноваться не стоит. Кипрские банки переживут и это, «поскольку связи кипрских банков с Россией и Украиной несущественны».

Константинос Иродоту выступил на финансовом саммите ICPAC 5 мая 2022 года в Лимассоле. «Последние события, связанные с конфликтом в Восточной Европе имеют опосредованное влияние на банковскую сферу Кипра. Нынешнее санкционное давление на счета российских бенефициаров коснулось Кипра в меньшей степени, чем это могло бы быть, например, девять лет назад, в 2013 году, когда в отдельных кипрских банках депозиты российских граждан составляли до 40% от общей суммы вкладов. Необходимо признать, что стрижка депозитов подорвала доверие к кипрским банкам, спровоцировав отток средств. Это одна из главных причин, которая в настоящее время сделала кипрские банки наименее чувствительными к настоящему конфликту и его последствиям», – заявил председатель Центробанка Кипра.

Один из кипрских банков изменил структуру

Со слов Константиноса Иродоту, по состоянию на декабрь 2021 года, совокупные активы, представляющие собой кредиты и депозиты Кипра и России, составляли 0,8% от общего объема кредитов и 4,7% от общего объема депозитов. На Кипре был только один банк, бизнес-модель которого пострадала от конфликта и санкций в отношении России, по причине того, что одним из его главных акционеров (46,9% акций) был российский банк ВТБ.

Кредиты

Банковский сектор Кипра продолжает предоставлять кредиты жизнеспособным предприятиям и домашним хозяйствам. «Общий объем новых кредитов домашним хозяйствам в 2021 году составил 1,4 млрд евро. Для сравнения, в 2019 году сумма кредитования составила 1,2 млрд евро, и 1,1 млрд евро в качестве кредитов было выдано в 2020 г. Общий объем новых кредитов, выданных предприятиям МСП в 2021 году составил 1,5 млрд евро. 1,3 млрд евро было предоставлено бизнесу в 2020 г. Важно отметить, что в допандемийном 2019 г. предприятия МСП получили кредитов на сумму 2 млрд евро, что на 35% больше, чем в 2021 г.», — уточнил Константинос Иродоту.

Просроченные кредиты (NPL)

Коэффициент неработающих кредитов в январе 2022 г. вырос до 11,7%, по сравнению с 11,1% в декабре 2021 г. В денежном выражении это соответствует 6 млн евро. Общий объем кредитов сократился с 27 млрд евро в декабре 2021 г. до 25,56 млрд евро в январе 2022 г. Председатель ЦБ пояснил, что заметное сокращение общего объема выданных кредитов связано с их погашением. Следует отметить, что в период с 31 декабря 2015 г. по 31 декабря 2021 г. общее количество просроченных кредитов сократилось на 24,3 млрд евро (89%). Коэффициент общего объема неработающих кредитов за этот период снизился на 36,7% — с 47,8% до 11,1%. Общая сумма кредитов, прошедших процесс реструктуризации к концу января 2022 г. составила 3,34 млрд евро, из которых кредиты на сумму 1,46 млрд евро все еще включены в категорию NPL.

Снижение ставок по кредитам и депозитам

Со слов председателя ЦБ, в марте 2022 г. снизились процентные ставки по депозитам и потребительским кредитам. Процентная ставка по депозитам для физических лиц сроком до одного года снизилась до 0,05%, по сравнению с 0,07% в предыдущем месяце. Процентная ставка по депозитам для нефинансовых компаний стала отрицательной (-0,01%), по сравнению c 0,00% в предыдущем месяце. По потребительским кредитам ставка снизилась до 3,06%, по сравнению с 3,19% в феврале 2022 г. Процентная ставка по ипотечным кредитам выросла до 2,16%, по сравнению с 2,14% в предыдущем месяце. Процентная ставка по кредитам для нефинансовых компаний на сумму до 1 млн евро снизилась до 3,14%, по сравнению с 3,24% в предыдущем месяце. Процентная ставка по кредитам для нефинансовых компаний на суммы, превышающие 1 миллион евро, выросла до 3,28%, по сравнению с 3,16% в предыдущем месяце. Общий объем новых кредитов увеличился до 506,7 млн евро, по сравнению с 437,4 млн евро в предыдущем месяце. Новые потребительские кредиты выросли до 14,1 млн евро, по сравнению с 12,2 млн евро в предыдущем месяце. Объем новых ипотечных кредитов увеличился до 205,1 млн евро, по сравнению со 150,4 млн евро в предыдущем месяце.

Новые кредиты нефинансовым компаниям на сумму до 1 млн евро выросли до 79,3 млн евро, по сравнению с 43,7 млн евро в предыдущем месяце. Новые кредиты нефинансовым компаниям на сумму, превышающую 1 млн евро, сократились до 199,9 млн евро, по сравнению с 224,9 млн евро в предыдущем месяце.

Цифровизация

Повышение эффективности работы кипрских банков скажется и на оздоровлении кипрской экономики, говорится в обращении ЦБ Кипра. Необходимо ускорить темпы цифровой трансформации. «Рутинное обслуживание клиентов в банковских офисах постепенно теряет актуальность. Одна из тенденций ушедшего 2021 г. – это персонализация процессов. Каждому клиенту необходим индивидуальный подход и персональные рекомендации. Если раньше банки традиционно не ассоциировали свою деятельность с IT-сферой, теперь это необходимо изменить. Учитывая тот факт, что подавляющая часть клиентов активно используют социальные сети и мессенджеры, банкам нужно активней пользоваться этими инструментами. Еще одним из триггеров банковской трансформации является технология безбумажного документооборота. Это не просто осуществить, однако некоторые кредитные учреждения уже используют безбумажную технологию.

У коммерческих банков появились серьезные конкуренты в лице технологических компаний и финтех-стартапов. Необходимо интересоваться инновациями конкурентов и, по возможности, применять у себя их опыт. Цифровизация процессов первоначально будет сосредоточена на гражданах Кипра, далее позволит расширить охват среди банковских клиентов из стран ЕС и стран, не входящих в ЕС. На втором этапе будет внедрены решения для взаимодействия банков с поставщиками коммунальных услуг и государственными службами. На третьем этапе будет осуществляться обмен информацией между банками с целью исполнения требований и правил, направленных на борьбу с отмыванием денежных средств (AML).

Цифровая трансформация будет главным приоритетом в ближайшие 2-3 года и станет для кипрских банков серьезным вызовом. В то же время, при активном включении в процесс – надежным рычагом повышения эффективности, улучшения клиентского сервиса и увеличения доходов. Банкам необходимо активней осваиваться в виртуальном интернет-пространстве, менять свои бизнес-модели и становиться более конкурентоспособными », – заключил Константинос Иродоту.